Site Yönetiminde Cari Hesap Nedir ve Nasıl Takip Edilir?

"Asansör firmasına bu ay ne kadar borcumuz var?", "Temizlik şirketiyle hesabımızı kapattık mı?", "Geçen yıldan devreden sakin borçları nerede?" — bu sorulara hızlı cevap veremiyorsanız, cari hesap takibinizde boşluk var demektir.

Cari hesap, site yönetiminde hem tedarikçilerle hem sakinlerle yaşanan finansal hareketi belgeleyip takip etmenin temel aracıdır.

Cari Hesap Nedir?

Cari hesap, belirli bir tarafla (tedarikçi, hizmet firması veya sakin) süregelen borç-alacak ilişkisini kayıt altına alan hesap türüdür.

Hareketler iki yönde kaydedilir:

Borç (Alacak): Site bu tarafa ödeme yapmakla yükümlü (ör. asansör firmasına ay sonu fatura)
Alacak (Borç): Bu taraf siteye ödeme yapmakla yükümlü (ör. sanik aidat borcu)

Dönem sonundaki bakiye, siteye veya karşı tarafa olan net borcu gösterir.

İki Farklı Cari Hesap Türü

1. Tedarikçi/Hizmet Firması Cari Hesabı

Asansör bakım firması, temizlik şirketi, güvenlik şirketi, doğalgaz dağıtım firması gibi taraflarla olan ilişki bu hesapta izlenir.

Tipik akış:

Ay başı: Bakım hizmeti verilir → borç kaydı açılır
Ay sonu: Fatura gelir, kontrol edilir
Ödeme yapılır → borç kapanır

Eğer fatura ödemesi yapılmadan bir sonraki aya geçilirse, cari hesap açık kalır ve birikim oluşur.

2. Sakin/Kat Maliki Cari Hesabı

Her kat malikinin aidat ve diğer borçlarının izlendiği hesap. Aidat tahakkuku borç olarak girer, ödeme alacak olarak düşülür. Kalan fark o sanikın güncel borcudur.

Sanik cari hesabı neyi gösterir:

Geçmiş dönem borçları
Bu dönem aidat tahakkuku
Yapılan ödemeler
Gecikme tazminatı (varsa)
Net borç bakiyesi

Neden Önemli?

Hukuki süreç için belge: İcra takibi açmadan önce mahkeme, sanikın borç döküm listesini (cari hesap ekstresi) isteyebilir. Düzgün tutulan cari hesap bu süreci kolaylaştırır.

Tedarikçi ilişkisi yönetimi: Hangi firmaya ne kadar borcunuz olduğunu bilmeden nakit akışı planlaması yapamazsınız.

Dönem kapama: Yılsonunda denetim için yöneticinin sağladığı en önemli belgelerden biri, tüm taraflarla yapılan mutabakat listesidir.

Excel ile Cari Takip

Excel ile temel cari takip yapılabilir. Her tedarikçi veya sakin için ayrı bir sayfa veya filtreli tablo oluşturabilirsiniz:

| Tarih | Açıklama | Borç (TL) | Alacak (TL) | Bakiye (TL) | |---|---|---|---|---| | 01.03.2026 | Mart aidat tahakkuku | 800 | — | 800 | | 15.03.2026 | Havale ödemesi | — | 800 | 0 |

Sorunlar: Formül hataları, farklı kişilerin aynı dosyayı düzenlemesi, güncel tutmanın zahmet olması.

Yazılım ile Cari Takip

İyi bir site yönetim yazılımı şunları otomatik yapar:

Her ay aidat tahakkukları cari hesaplara otomatik düşer
Ödeme geldiğinde borç anında kapanır (banka entegrasyonu varsa otomatik)
Sanik bakiyesi her an güncel
Borç listesi (ekstresi) tek tıkla çıktı alınabilir
Tedarikçi faturaları ve ödemeleri ayrı modülde izlenir

Dönem Sonu Mutabakat

Her ay veya çeyrek sonu şunu yapın:

Her sanik için cari bakiyeyi listele
Banka hesabı bakiyesiyle (kasa + hesap) toplam alacağı karşılaştır
Tedarikçilerle borç durumunu teyit et
Varsa açıklanamayan farkları araştır

Bu işlem tutarlı yapılırsa yıl sonu denetimi sürprizsiz geçer.

Siteyo'da sakin cari hesapları ve gider kayıtları otomatik olarak izlenir. Ücretsiz deneyin.